富裕層向け

ミニマムタックスとは？超富裕層の課税強化の背景、仕組みを解説

2025年分の所得から適用される課税強化策「ミニマムタックス」で追加課税されるのは超富裕層の人々です。年間合計所得が30億円以上、金融所得などのみの場合は10億円以上の人が対象になると見込まれています。本記事では、ミニマムタックスの概要や仕組みなどについて詳しく解説します。除外される所得にも触れています...

ヘッジファンドとは? 購入方法やメリット・デメリットを簡単に解説

ヘッジファンドは、一般的な投資商品とは異なり、主に富裕層向けに設計された私募型の投資商品です。市場の変動にかかわらず利益を追求するため、多様な運用手法を駆使します。本記事では、その特徴、購入方法、そして投資家にとってのメリットとデメリットをわかりやすく解説します。ヘッジファンドとはヘッジファ...

資産管理会社（プライベートカンパニー）とは? メリット・デメリットや作り方を解説

投資によって高額な所得がある、資産に課される税金を軽減したい、などと考えている富裕層の方にとって、資産管理会社の設立は有効な節税方法のひとつです。本記事では、資産管理会社設立のメリットとデメリットを中心に、設立すべきケースや設立をおすすめしたい人、設立方法などについてわかりやすく解説します。資...

ウェルスマネジメントとは? プライベートバンキングやアセットマネジメントとの違い

近年、富裕層を中心に注目を集めているのがウェルスマネジメントです。富裕層ならではの多大な資産を管理、運用、あるいは次代へ承継していくためにも、ウェルスマネジメントについてぜひ知っておきましょう。定義や類似した言葉との違いから、注目を集める背景、具体的なサービス内容まで解説します。ウェルスマネ...

オフショア投資とは? メリットやリスク、税金に関する注意点を解説

日本の経済成長が鈍化している中、海外の金融商品へ投資する「オフショア投資」が注目を集めています。この投資手法は高い利回りなどを期待できる一方で、さまざまなリスクも内包しており、運用に対する正しい理解が必要です。本記事では、オフショア投資の詳細からメリットやリスク、税制に関する注意点まで詳しく解...

国外財産調書制度とは？書き方や提出方法､財産債務調書との違い

国外財産調書制度とは、その名のとおり、国外にある財産を記した調書の提出を義務づける制度です。財産を海外に移して課税逃れをしようとする動きを封じるために導入されました。では、国外財産とは具体的になにを指し、どんな方に提出義務が発生するのでしょうか。本記事では、国外財産調書制度の基礎知識をまとめまし...

国外転出時課税制度とは？相続・贈与時の適用についても解説

海外へ転出する人のうち、株式等の高額な資産を保有している方は国外転出時課税制度の課税対象となるかもしれないことをご存知でしょうか。この制度は国外の親族等に資産を相続・贈与する際にも適用されます。本記事では、国外転出時時課税制度とはどのような制度か、その概要や手続き方法などについてわかりやすく解説...

タックスヘイブンとは? 海外への資産移転で相続税・贈与税を軽減する方法

タックスヘイブン（Tax Haven）という言葉を聞いたことがある方もいるでしょう。収入や財産が多い方は日本では税金の負担がかなり大きくなるため、税金の安いタックスヘイブンと呼ばれる地域に会社を設立したり、資産移転したりすることで、節税できます。今回は、タックスヘイブンの仕組みや利用方法、注意点等につい...

デジタル資産の相続とは? 仮想通貨・NFTの相続トラブルを防ぐ方法

デジタル技術の発展によって登場した仮想通貨やNFTなどのデジタル資産は、全容がわかりづらく申告漏れなどのトラブルが発生しやすい資産です。亡くなった親がデジタル資産をもっていた場合、相続の手続きはどうすればよいのでしょうか。そこで、仮想通貨やNFTの概要と相続に必要な手続き、トラブルの対策について紹介し...